Система страхового обеспечения в страховании имущества. Системы страхования и их особенности. Формы страхового обеспечения

Страховые агенты – это физические или юридические лица, действующие от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями.

Страховые брокеры – это юридические или физические лица, зарегистрированные в установленном порядке в качестве предпринимателей, осуществляющие посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя либо страховщика.

Объекты страхования – это не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы, связанные:

С жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (личное страхование);

С владением, пользованием, распоряжением имуществом (имущественное страхование);

С возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу (страхование ответственности).

Страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование.

Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления.

Страховым случаем является совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам.

Страховой суммой является определенная договором страхования или установленная законом денежная сумма, исходя из которой устанавливаются размеры страхового взноса и страховой выплаты, если договором или законодательными актами РФ не предусмотрено иное.

Страховой ущерб – это стоимость полностью погибшего или обесцененной части поврежденного имущества по страховой оценке. Причитающаяся к выплате страхователю сумма называется страховым возмещением (в личном страховании – страховой суммой).

Системы страхового обеспечения. Системы страхового обеспечения – это методы расчета страхового возмещения в соответствии с условиями страхования.

Различают три системы страхового обеспечения:

пропорциональная ответственность;

система первого риска;

предельная ответственность.

Пропорциональная ответственность: возникший в застрахованном имуществе ущерб возмещается в доле, равной отношению страховой суммы к стоимости застрахованного имущества.

Ответственность по первому риску – все убытки в пределах страховой суммы возмещаются полностью.

Предельная ответственность – убытки возмещаются в твердо установленных границах. При этом определяются начальный уровень ущерба, подлежащего компенсации, и его максимальная величина.

Тема: «системы страхования».

Величина, условия и метод страхового возмещения убытка в имущественном страховании зависят от системы страхования ответственности страховщика.

Система страховой ответственности обусловливает соотношение между страховой суммой застрахованного имущества и фактическим убытком, т.е. степень возмещения возникшего ущерба.

Наибольшее распространение получили следующие системы страхования:

1. Страхование по системе действительной стоимости имущества . При данной системе страхования величина страхового возмещения определяется как фактическая стоимость имущества на день заключения договора. Страховое возмещение равно величине ущерба. Здесь страхуется полный интерес.

Пример: Стоимость объекта страхования 5 млн. руб. В результате пожара погибло имущество, т.е. убыток страхователя составил 5 млн. руб. Величина страхового возмещения составит 5 млн. руб.

2. Страхование по системе пропорциональной ответственности . Данная система означает неполное или частичное страхование стоимости объекта. При страховании по системе пропорциональной ответственности проявляется участие страхователя в возмещении ущерба, т.е. страхователь принимает часть риска на себя. Чем больше возмещение ущерба на риске страхователя, тем меньше степень страхового возмещения. Иначе говоря, здесь страхуется частичный интерес. Степень полноты страхового возмещения тем больше, чем меньше разница между страховой суммой и оценкой объекта страхования.

Размер страхового возмещения рассчитывается по формуле:

где СВ – страховое возмещение; У – фактическая сумма ущерба; СС – страховая сумма по договору; СО - стоимостная оценка застрахованного объекта.

Пример: Имущество стоимостью 540 тыс. руб. застраховано по системе пропорциональной ответственности. Страховая сумма составляет 280 тыс. руб. В связи с повреждением объекта ущерб страхователя составил470 тыс. руб. Рассчитайте размер страхового возмещения?

Решение : 280*470/540=246,7 тыс. руб.

3. Страхование по системе первого риска . При данной системе страховая сумма ниже действительной стоимости имущества, и предусматривается выплата страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. Весь ущерб в пределах страховой суммы (первый риск) компенсируется полностью, а ущерб сверх размера суммы (второй риск) не возмещается.

Пример: Объект стоимостью 120 тыс. руб. застрахован по системе первого риска. Страховая сумма составляет 50 тыс. руб. Ущерб страхователя в результате повреждения объекта – 74 тыс. руб. Определите сумму страхового возмещения. Решение: 50 тыс. руб

Пример: Комбайн стоимостью 890 тыс. руб. застрахован по системе первого риска на сумму 400 тыс. руб. Определите размер страхового возмещения, если ущерб страхователя в связи с повреждением комбайна составил 380 тыс. руб. Решение: 380 тыс. руб

4. Страхование по системе восстановительной стоимости означает, что страховое возмещение за объект равно цене нового имущества соответствующего вида. Износ имущества не учитывается. Страхование по восстановительной стоимости соответствует принципу полной страховой защиты. В РФ не применяется.

5. Страхование по системе дробной части. При данной системе страхования устанавливаются две страховые суммы: страховая сумма и показная стоимость. По показной стоимости страхователь обычно получает покрытие риска, выраженное натуральной дробью или в процентах. Ответственность страховщика ограничена размерами дробной части, поэтому страховая сумма будет меньше показной стоимости. Страховое возмещение равно ущербу, но не может быть выше страховой суммы.

В случае, когда показная стоимость равна действительной стоимости объекта, страхование по системе дробной части соответствует страхованию первого риска.

Если показная стоимость меньше действительной стоимости, страховое возмещение рассчитывается по формуле:

где СВ – страховое возмещение; У – фактическая сумма ущерба; П – показная стоимость; СО - стоимостная оценка застрахованного объекта.

Пример: Стоимость застрахованного имущества показана в сумме 4 млн. руб., действительная стоимость 6 млн. руб. В результате кражи ущерб составил 5 млн. руб. Определить страховое возмещение. Решение: 4*5/6=3,3 млн. руб

6. Страхование по системе предельной ответственности означает наличие определенного предела суммы страхового возмещения (чаще всего 70-80% размера ущерба). При этой системе обеспечения величина возмещенного ущерба определяется как разница между заранее установленным пределом и достигнутым уровнем дохода. Если в результате страхового случая уровень доходов страхователя будет меньше установленного предела, то возмещению подлежит разница между пределом и фактически полученным доходом. Страхование по системе предельной ответственности обычно используется при страховании крупных рисков, страховании доходов и страховании урожая сельхозкультур.

Пример: Средняя стоимость урожая моркови в сопоставимых ценах составила 320 тыс. руб. с!га. Фактическая урожайность 290 тыс. рублей. Ущерб возмещается в размере 70%. Определите сумму страхового возмещения?

Решение: Ущерб=320-290=30 тыс. руб; Страх. возмещение=30*0,7=21 тыс. руб с 1га.

Пример: Урожай ячменя застрахован по системе предельной ответственности исходя из средней за 5 лет урожайности 23 ц с 1 га на условиях выплаты страхового возмещения в размере 70% полученного ущерба. Фактическая урожайность составила 19ц с 1 га. Рассчитайте ущерб страхователя и сумму страхового возмещения, если площадь посева – 200 га, а закупочная цена ячменя – 250 руб. за 1 ц.

Решение: Ущерб=(23-19)*200*250=200000; Возмещение=200000*0,7=140 тыс. руб.

Пример: Урожай моркови застрахован по системе предельной ответственности исходя из стоимости урожая 20 тыс. руб. с 1 га. Фактически с 1 га собрано моркови на 15 тыс. руб. Площадь посева 50 га. Ущерб возмещается в размере 75%. Рассчитайте сумму страхового возмещения, если страховое возмещение выплачивается в размере 80% полученного ущерба.

Решение: Ущерб=(20-15)*50=250 тыс. руб; Возмещение=250*0,75=187,5 тыс. руб.

Страховое обеспечение - это уровень страховой оценки по отношению к стоимости имущества, принятой для страхования

Страховое обеспечение - это такая денежная сумма, которая определенна заранее в договоре страхования и которая подлежит обязательной выплате страхователю по наступлению страхового случая. Как правило, размер страхового обеспечения указывается в договоре страхования, с согласия страхователя и страховщика, а сумма страхования приравнивается к размеру страхования. В личном страховании есть особенности в форме уплаты страхового обеспечения. Страхователь может получать страховую ренту, пособия, оплату медицинских расходов и прочее. Выплаты в этом случае могут быть как регулярными, в течении определенного установленного времени, так и единовременными. Регулярные выплаты происходят при страховании жизни и определяются как - аннуитеты, кроме того, они могут быть немедленными и отсроченными, пожизненными и срочными, с постоянными и переменными величинами.

Немедленные аннуитеты, их еще называют пенсиями, начинают выплачиваться при наступлении страхового случая, к примеру, при достижении определенного возраста, либо при случае возникновения инвалидности. Отсроченные аннуитеты, в свою очередь, выплачиваются через некоторый период времени, период отсрочки, который определен в договоре, после наступления страхового случая. Пожизненные аннуитеты выплачиваются соответственно до конца жизни застрахованного. И, наконец, срочные аннуитеты выплачиваются в течение периода инвалидности, т.е. в течение определенного срока.

Применяются следующие системы страхового обеспечения.

1. Система пропорционального страхового обеспечения - страхователю возмещается не вся сумма ущерба, а лишь столько %, на сколько было застраховано имущества. Оставшаяся часть возмещается самим страхователем и называется его собственным удержанием или франшизой.

СВ = ОС * У / СО,

Где ОС - страховая сумма по договору, У - фактическая величина ущерба, СО - стоимостная оценка объекта страхования, СВ - страховое возмещение.

Например, в случае если страховая сумма равна 50% от стоимости объекта страхования, то и размер страхового возмещения составляет 50% от фактической суммы ущерба. Пропорциональная система предполагает участие страхователя в процессе возмещения убытков. Указанная доля страхователя (т.е. не возмещенная страховщиком часть убытка - в нашем примере 50%) в покрытии ущерба называется страховой франшизой, или же собственным удержанием страхователя. При этом уровень ответственности страховщика в возмещении ущерба застрахованного настолько выше, насколько меньше разница между стоимостной оценкой понесшего ущерб объекта страхования и страховой суммой.

  • 2. Система первого риска - возмещение ущерба не более страховой суммы, установленной по желанию страхователя в пределах полной стоимости имущества. Если сумма ущерба оказалась больше страховой суммы, то разница не возмещается. При этом ущерб в пределах страховой суммы называется первым (возмещаемым) риском, а ущерб сверх страховой суммы - вторым (невозмещаемым) риском.
  • 3. Страхование которое выполняется по системе "дробной части" - это организационная форма страхового обеспечения, функция которой предусматривает возмещение только части стоимости объекта страхования, принимаемого по оценочной стоимости имущества. Если оценочная стоимость соответствует действительной, то тогда система страхования "по дробно доле" соответствует системе страхования по первому риску.
  • 4. Страхование так же происходит по системе восстановительной стоимости, и означает, что возмещение убытков проходит по цене нового имущества аналогичного вида и назначения. Износ имущества не учитывается, т.е. действует принцип страхования "новое взамен старого". Такая система обеспечивает полную страховую защиту интересов страхователя. Вместе с тем, для повышения ответственности страхователя за сохранение объектов страхования, как правило, практикуется распределение ответственности между представителем страховщика и страхователем в покрытии убытков через франшизу.
  • 5. Система предельного страхового обеспечения, при которой возмещается ущерб, определяемый как разница между заранее установленным пределом и фактически полученным доходам. Если в связи со страховым случаем уровень дохода страхователя оказался ниже установленного предела, то возмещению подлежит указанная разница.

Возмещение застрахованному лицу морального вреда осуществляется страхователем в соответствии с нормами гражданского права. Пособие по временной нетрудоспособности в связи с несчастным случаем на производстве или профессиональным заболеванием выплачивается за весь период временной нетрудоспособности до выздоровления или установления стойкой утраты профессиональной трудоспособности в размере 100% среднего заработка, исчисленного в соответствии с законодательством РФ о пособиях по временной нетрудоспособности.

Единовременные страховые выплаты назначаются пострадавшему, если по заключению учреждения медико-социальной экспертизы он утратил профессиональную трудоспособность в результате наступления страхового случая, а его иждивенцам - в случае его смерти.

Ежемесячные страховые выплаты предоставляются в течение всего периода стойкой утраты профессиональной трудоспособности, а в случае смерти застрахованного лица его нетрудоспособным иждивенцам: несовершеннолетним до достижения 18 лет, учащимся - до 23 лет, пенсионерам - пожизненно, инвалидам - на срок установления инвалидности. Размер ежемесячной страховой выплаты определяется как доля среднемесячного заработка застрахованного, исчисленная в соответствии со степенью утраты им профессиональной трудоспособности. При этом учитываются все виды оплаты труда по основному месту работы и по совместительству, вознаграждение по гражданско-правовым договорам и авторский гонорар, на которые начислены страховые взносы. В местностях, где установлены районные коэффициенты, процентные надбавки к заработной плате, размер ежемесячной страховой выплаты повышается на соответствующий коэффициент.

В правилах словосочетание «страховое обеспечение» не встречается, но там есть пункты, связанные с порядком и условиями выплаты страхового возмещения, которые опираются на систему страхового обеспечения.

Страховое обеспечение – синоним страховой суммы и страхового покрытия , а система страхового обеспечения в правилах имущественного страхования – одно из главных условий для определения метода возмещения убытков, так как она показывает соотношение между страховой суммой (страховым обеспечением) и фактическим убытком. Например, застраховали объект страховой стоимостью 10 млрд. р. на 5 млрд. р. страховой суммы. Степень страхового обеспечения равна 50 %.

В правилах имущественного страхования могут быть использованы следующие методы возмещения убытков:

· страхование по действительной стоимости имущества (в полном объеме );

· страхование по системе пропорциональной ответственности (частичное );

· страхование по системе первого риска;

· страхование по восстановительной стоимости;

· страхование по системе предельного обеспечения (ответственности);

· двойное или тройное страхование (в большем объеме ) .

Страхование по действительной стоимости имущества – страхование по фактической стоимости имущества на день заключения договора (в полном объеме ).

Страхование по системе пропорциональной ответственности – неполное (частичное ) страхование объекта, страховое возмещение равно той доле убытка, какую составляет страховая сумма от страховой стоимости. Данная система используется при страховании имущества всех отраслей предпринимательства. Использование этой схемы предусматривает выплату страхового возмещения, рассчитываемого по формуле

,

где Q – страховое возмещение, Т – фактическая сумма ущерба, S – страховая сумма по договору, W – стоимостная оценка объекта страхования.

Правило: страховое возмещение так относится к действительно наступившему убытку, как страховая сумма к страховой оценке:

Страхование по системе первого риска предусматривает выплату возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. Система используется при страховании домашнего имущества и личного транспорта. При этой системе весь ущерб в пределах страховой суммы (1-й риск) компенсируется полностью, а ущерб сверх страховой суммы (2-й риск) вообще не возмещается (2-й риск несет сам страхователь).

Например, страховая сумма равна 5 млн. р.:

а) убыток 2 млн. р. возмещается;

б) убыток 5 млн. р. возмещается;

в) при убытке 6 млн. р. – 5 млн. р. возмещаются, 1 млн. р. не возмещается, так как это – уже второй риск, не застрахованный.

Страхование по восстановительной стоимости означает, что страховое возмещение за объект равно цене нового имущества соответствующего вида. Износ имущества не учитывается.

Страхование по системе предельного обеспечения (ответственности) – применяется редко, при ней возмещение убытка ограничивается определенными в договоре минимальной и максимальной величинами. Метод использовался в СССР до 1934 г. при страховании технических сельскохозяйственных культур.

Двойное или тройное страхование – это страхование в большем объеме . Если страхователь заключил договоры имущественного страхования с несколькими страховщиками на совокупную сумму, превышающую страховую стоимость имущества (двойное страхование), то страховое возмещение, получаемое им от всех страховщиков, не может превысить его страховой стоимости. При этом каждый из страховщиков выплатит страховое возмещение в размере, пропорциональном отношению страховой суммы по заключенному им договору к общей сумме по всем заключенным этим страхователем договорам страхования указанного имущества. Например, страхователь имущество страховой стоимостью 10 млн. р. застраховал у страховщика 1 на страховую сумму 5 млн. р., у страховщика 2 – на страховую сумму 7 млн. р. Налицо – двойное страхование, т.е. страховая сумма превышает страховую стоимость на 2 млн. р.

В результате оговоренного страхового случая имущество погибло, убыток признан страховщиками в размере 10 млн. р. Доля страховщика 1 в страховой сумме (совокупной, равной 12 млн. р.) составила 41,7 %, страховщика 2 – 58,3 % (соответственно, 5 млн.


р. от 12 млн. р. и 7 млн. р. от 12 млн. р.).

Согласно правилам и закону РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (ст. 10, п.3) страховщик 1 выплатит страхователю 4,17 млн. р. возмещения (41,7 % от 10 млн. р.), страховщик 2 – 5,83 млн. р. (58,3 % от 10 млн. р.), т.е. суммарное возмещение страховой стоимости составит 10 млн. р.

Франшиза (страховая) – предусмотренное условиями договора страхования освобождение страховщика от возмещения убытков, не превышающих определенный размер. Франшиза устанавливается по соглашению сторон в процентах от страховой суммы или в твердой денежной сумме.

Франшиза бывает:

а) условная (интегральная, невычитаемая);

б) безусловная (эксцедентная, вычитаемая).

При условной франшизе страховщик освобождается от ответственности за ущерб, не превышающий установленной суммы (в процентах) франшизы, и должен возместить ущерб полностью, если его размер больше суммы франшизы. Условная франшиза означает наличие специальной оговорки (клаузы) в страховом полисе: «свободно от Х процентов» (где Х – 1, 2, 3, 4, 5 … % от страховой суммы). Если ущерб превышает установленную франшизу, страховщик выплачивает страховое возмещение полностью, не принимая во внимание сделанную оговорку.

Например, в договоре страхования записана условная франшиза в сумме 10 тыс. р. Сумма ущерба составила: а) 9 тыс. р.; б) 11 тыс. р. В случае а) страхователь возмещения не получит, так как ущерб меньше оговоренной франшизы; в случае б) получит возмещение в размере 11 тыс. р.

Безусловная франшиза также означает наличие специальной оговорки (клаузы) в страховом полисе: «свободно от первых Х процентов» (где Х вычитается всегда из страхового возмещения независимо от величины ущерба). Таким образом, страховое возмещение равно ущербу за вычетом безусловной франшизы, т.е. безусловная франшиза означает, что при ущербе в любом размере франшиза будет учтена. Так, в случае а) страховщик не выплачивает возмещения; в случае б) он выплачивает возмещение в сумме 1 тыс. р. (11 тыс. р. – 10 тыс. р.).

11.7. Личное страхование как фактор социальной стабильности общества

Через правила, разрабатываемые страховщиками, осуществляется конкретизация личного страхования. Интерес представляют правила смешанного страхования жизни, так как они охватывают непосредственно основные подотрасли личного страхования – жизни и от несчастных случаев, а косвенно затрагивают взаимосвязанные проблемы здоровья и личных доходов граждан.

Субъектами личного страхования являются: страховщики, страхователи, застрахованные лица, выгодоприобретатели.

Страховщики – согласно правилам, только юридические лица, зарегистрированные по закону и имеющие лицензию Департамента страхового надзора Минфина РФ на проведение такого страхования.

Страхователи , согласно правилам:

· дееспособные граждане (физические лица) в возрасте от 18 до 75 лет. Могут быть другие возрастные границы, например, в возрасте от 18 до 70 лет;

· правоспособные юридические лица – предприятия всех организационно-правовых форм и всех форм собственности;

· иностранные граждане и лица без гражданства, если они постоянно проживают на территории РФ.

Застрахованные лица – сами страхователи и члены их семей, работники предприятий, организаций, учреждений и члены их семей.

Выгодоприобретатели – физические и юридические лица, указанные страхователем или застрахованными в полисе, либо в соответствии с законодательством о наследовании.

Исключаются из числа субъектов смешанного страхования жизни:

· неработающие инвалиды I группы (правила некоторых страховщиков исключают также страхование инвалидов II группы);

· больные онкологическими заболеваниями.

Объекты смешанного страхования жизни

Объектами смешанного страхования жизни являются имущественные интересы застрахованных, связанные:

· с дожитием ими до окончания срока страхования;

· с временным или постоянным снижением их доходов и/или дополнительными расходами из-за утраты трудоспособности в результате несчастного случая, из-за смерти от любой причины.

Предмет смешанного страхования жизни

Предметом смешанного страхования жизни по некоторым правилам являются страховые риски как предполагаемые события, на случай которых проводится страхование, такие, как:

· дожитие застрахованным до окончания срока страхования;

· потеря им трудоспособности (временно или постоянно) от несчастного случая;

· смерть застрахованного от любой причины.

 

Возможно, будет полезно почитать: